پژوهش‌های تطبیقی فقه، حقوق و سیاست 3060-6314 7 زمستان 1404 1404 10 03 Corporate Governance and Conflict of Interest Management: A Framework for Preventing Financial Crimes in the Banking System پیشگیری از جرایم بانکی از طریق حاکمیت شرکتی و مدیریت تعارض منافع 10.61838/csjlp.447 FA مجتبي زارع حقوق كيفري و جرم شناسي، مقطع دكتري، پرديس بين المللي كيش، دانشگاه تهران، ایران Journal Article 1403/11/30 <p>Corporate governance serves as a fundamental principle in financial and banking management, playing a crucial role in enhancing transparency, reducing conflicts of interest, and preventing financial crimes. In the banking system, where financial institutions manage vast economic resources, failure to adhere to corporate governance principles can lead to fraud, money laundering, insider trading, and managerial misconduct. This study examines the role of corporate governance in mitigating banking crimes and explores how managing conflicts of interest can enhance transparency and managerial accountability. Furthermore, emerging technologies such as artificial intelligence and digital auditing systems are introduced as effective tools for improving banking supervision, minimizing human errors, and increasing the accuracy of financial reporting to prevent misconduct. The findings suggest that integrating stringent regulatory policies, implementing advanced internal control mechanisms, and leveraging new technologies significantly reduce the likelihood of financial crimes. Additionally, fostering an organizational culture based on professional ethics, enacting precise regulatory frameworks, and ensuring coordination between domestic and international regulatory bodies are critical to the success of corporate governance in the banking sector. Ultimately, this study recommends that banks and financial institutions enhance their oversight and transparency by developing electronic monitoring systems, utilizing data-driven analytical tools, and implementing comprehensive risk management strategies. These measures can contribute to increased public trust, reduced financial volatility, and improved economic stability.</p> <p>حاکمیت شرکتی به عنوان یکی از اصول اساسی در مدیریت سازمان‌های مالی و بانکی، نقش مهمی در بهبود شفافیت، کاهش تضاد منافع و پیشگیری از جرایم مالی ایفا می‌کند. در نظام بانکی، که نهادهای مالی با مدیریت منابع عظیم اقتصادی سروکار دارند، عدم رعایت اصول حاکمیت شرکتی می‌تواند منجر به بروز جرایمی مانند اختلاس، پولشویی، سوءاستفاده از اطلاعات داخلی و تخلفات مدیریتی شود. این مقاله به بررسی نقش حاکمیت شرکتی در کاهش جرایم بانکی پرداخته و چگونگی مدیریت تعارض منافع برای افزایش شفافیت و پاسخگویی مدیران را تحلیل می‌کند. از سوی دیگر، فناوری‌های نوین همچون هوش مصنوعی و سیستم‌های حسابرسی دیجیتال به عنوان ابزارهایی کارآمد برای بهبود نظارت بانکی معرفی می‌شوند که با کاهش خطای انسانی و ارتقای دقت گزارشگری مالی، می‌توانند به شکل موثری از بروز تخلفات جلوگیری کنند. یافته‌های پژوهش نشان می‌دهد که ترکیب سیاست‌های نظارتی سخت‌گیرانه، ایجاد سیستم‌های کنترل داخلی پیشرفته و به‌کارگیری فناوری‌های نوین، به طور قابل توجهی احتمال بروز جرایم مالی را کاهش می‌دهد. همچنین، ایجاد فرهنگ سازمانی مبتنی بر اخلاق حرفه‌ای، تدوین مقررات دقیق نظارتی و هماهنگی بین نهادهای نظارتی داخلی و بین‌المللی از دیگر عوامل کلیدی در موفقیت حاکمیت شرکتی در نظام بانکی محسوب می‌شوند. در نهایت، این پژوهش پیشنهاد می‌دهد که بانک‌ها و نهادهای مالی با توسعه سیستم‌های پایش و نظارت الکترونیکی، استفاده از ابزارهای تحلیلی داده‌محور و تدوین استراتژی‌های جامع مدیریت ریسک، به سمت بهبود نظارت و افزایش شفافیت در ساختارهای بانکی حرکت کنند. این اقدامات می‌تواند موجب افزایش اعتماد عمومی، کاهش نوسانات مالی و ارتقای سلامت اقتصادی شود.</p> https://csjlp.org/index.php/csjlp/article/download/447/316