پیشگیری از جرایم بانکی از طریق حاکمیت شرکتی و مدیریت تعارض منافع
کلمات کلیدی:
حاکمیت شرکتی, تعارض منافع, جرایم بانکی, مدیریت ریسک, شفافیت مالی, پولشویی, حسابرسی داخلی, نظارت بانکی, فناوری‌های نوین, سیستم‌های مالیچکیده
حاکمیت شرکتی به عنوان یکی از اصول اساسی در مدیریت سازمان‌های مالی و بانکی، نقش مهمی در بهبود شفافیت، کاهش تضاد منافع و پیشگیری از جرایم مالی ایفا می‌کند. در نظام بانکی، که نهادهای مالی با مدیریت منابع عظیم اقتصادی سروکار دارند، عدم رعایت اصول حاکمیت شرکتی می‌تواند منجر به بروز جرایمی مانند اختلاس، پولشویی، سوءاستفاده از اطلاعات داخلی و تخلفات مدیریتی شود. این مقاله به بررسی نقش حاکمیت شرکتی در کاهش جرایم بانکی پرداخته و چگونگی مدیریت تعارض منافع برای افزایش شفافیت و پاسخگویی مدیران را تحلیل می‌کند. از سوی دیگر، فناوری‌های نوین همچون هوش مصنوعی و سیستم‌های حسابرسی دیجیتال به عنوان ابزارهایی کارآمد برای بهبود نظارت بانکی معرفی می‌شوند که با کاهش خطای انسانی و ارتقای دقت گزارشگری مالی، می‌توانند به شکل موثری از بروز تخلفات جلوگیری کنند. یافته‌های پژوهش نشان می‌دهد که ترکیب سیاست‌های نظارتی سخت‌گیرانه، ایجاد سیستم‌های کنترل داخلی پیشرفته و به‌کارگیری فناوری‌های نوین، به طور قابل توجهی احتمال بروز جرایم مالی را کاهش می‌دهد. همچنین، ایجاد فرهنگ سازمانی مبتنی بر اخلاق حرفه‌ای، تدوین مقررات دقیق نظارتی و هماهنگی بین نهادهای نظارتی داخلی و بین‌المللی از دیگر عوامل کلیدی در موفقیت حاکمیت شرکتی در نظام بانکی محسوب می‌شوند. در نهایت، این پژوهش پیشنهاد می‌دهد که بانک‌ها و نهادهای مالی با توسعه سیستم‌های پایش و نظارت الکترونیکی، استفاده از ابزارهای تحلیلی داده‌محور و تدوین استراتژی‌های جامع مدیریت ریسک، به سمت بهبود نظارت و افزایش شفافیت در ساختارهای بانکی حرکت کنند. این اقدامات می‌تواند موجب افزایش اعتماد عمومی، کاهش نوسانات مالی و ارتقای سلامت اقتصادی شود.
مراجع
Berle, A., & Means, G. (1932). The Separation of Ownership and Control in Modern Corporations.
Cadbury. (1992). Corporate Governance: Theory and Practice.
Freeman, R. E. (1984). Managing Conflict of Interest in Organizational Structures.
Gabriel, O. D. (2006). Corporate Governance Management: A New Approach to Organizational Control.
Karn. (2005). Analysis of Banking Risks and Strategies for Combating Financial Crimes.
Keasey, K., & Wright, M. (1993). Corporate Governance: Structures, Processes, and Organizational Cultures.
Nasrallah. (2005). Definition of Risk and Its Importance in Organizational Management.
Radpour, M., Rasoulizadeh, A., Rafiei, R., & Lohrasbi, H. (2009). Banking Risk Management: Principles and Applications.
Savage. (1991). Stakeholder Theory and the Challenges of Representation in Organizations.
Wolfensohn, J. (2000). Corporate Governance and Its Role in Improving Economic Performance.
World Bank. (2001). Corporate Governance Guide: Balancing Economic and Social Goals.
دانلود
چاپ شده
ارسال
بازنگری
پذیرش
شماره
نوع مقاله
مجوز
حق نشر 2025 Mojtaba Zare (Corresponding author)
این پروژه تحت مجوز بین المللی Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 می باشد.
